送心意

佟老师

职称税务师,中级会计师

2019-09-10 07:59

你好,补发的工资当是本月处理。
退回工资从本月工资扣除处理

李飞 追问

2019-09-10 08:25

老师,有什么依据吗?我咨询了一下12366,答复我说从当年所属期退税,这样对吗?

佟老师 解答

2019-09-10 08:48

你是退工资要退个税吗

李飞 追问

2019-09-10 09:16

对,我是现在退2017年的工资,但当年的实发数不能变了,那么我从现在进行计算是否可以呢?

佟老师 解答

2019-09-10 09:19

你要是退工资,应该修改17年报表了,如果不想修改应该是计算一下当时退工资及个税,在本月补发给个人,但这样不修改报表就只能做为当月取得收入,

李飞 追问

2019-09-10 09:20

老师,我也认为您说的合理,但是税务局给我们的答复也是说从当年退税,那么就出现了补发和退税不一样的结果,这个我觉得不合适,怎么和税务局交涉呢?

佟老师 解答

2019-09-10 09:34

税务局要退肯定是退你17年的税,你相应的17年账务处理要调整,也就是说冲回多计提和发放的金额

李飞 追问

2019-09-10 10:10

如果我们不调整2017年的账,那退税还退2017年的吗?

佟老师 解答

2019-09-10 10:22

不调整的话,你就是自行算出应该退多少,把金额放在今年处理,与此同时你今年的工资就增加了

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相关问题讨论
你好,补发的工资当是本月处理。 退回工资从本月工资扣除处理
2019-09-10 07:59:23
你的凭证是正确的啊,原因注明多加退回即可
2017-03-28 10:09:32
借:其他应付款-临时工 贷:其他应付款-出纳
2015-09-17 17:20:25
你好,什么原因造成的,如果不在发放冲减工资费用,
2016-10-12 10:07:29
您好,您说的大发放是什么意思
2020-01-04 08:31:04
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  • 老师,您好,我们做6月份账的时候,发现业务网6月份开

    按 权责发生制 处理: 6 月做 暂估入账 (因差旅费属 6 月实际发生 ),借 “管理 / 销售费用 - 差旅费” 贷 “其他应付款” ;7 月收票后,先红字冲回暂估,再按发票正常入账(附发票 )。

  • 老师好,我们6月开票的税费13%(销售货物):100225.66

    1. 异地预缴增值税时 由于是个人扫码支付,后续需要企业对个人进行报销,账务处理如下: 借:应交税费 - 预交增值税(异地建筑服务预缴 ) 570.07 贷:其他应付款 - [个人姓名] 570.07 2. 企业报销个人预缴款时 借:其他应付款 - [个人姓名] 570.07 贷:银行存款 570.07 3. 月末结转增值税 结转销项税额: 将销售货物和异地建筑服务产生的销项税额进行结转,账务处理为: 借:应交税费 - 应交增值税(销项税额) - 13%(销售货物 ) 100225.66 应交税费 - 应交增值税(销项税额) - 9%(异地建筑服务 ) 2478.55 贷:应交税费 - 未交增值税 102704.21 4. 正常申报时抵减预缴税款 在填写附表四和主表进行抵减后,账务处理如下: 借:应交税费 - 未交增值税 570.07 贷:应交税费 - 预交增值税(异地建筑服务预缴 ) 570.07 5. 缴纳剩余增值税税款 计算出抵减预缴税款后应缴纳的增值税金额,假设为 X 元(X = 102704.21 - 570.07 ),进行缴纳时: 借:应交税费 - 未交增值税 X 贷:银行存款 X

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