老师，这个发票我们实报122.92，那个这个税额怎么算呢

玲玲 追问

2019-09-06 08:57

为什么要转出不是现在这种可以抵扣了吗

辜老师 解答

2019-09-06 08:59

因为你报销的金额跟发票的金额有差异，这种是可以抵扣的

玲玲 追问

2019-09-06 08:59

差异怎么算呢

玲玲 追问

2019-09-06 09:00

我按发票上的金额做，不按实际报销的做可以吗

辜老师 解答

2019-09-06 09:01

你这个实报金额与发票金额差异不大，你可以不用转出，一般企业也不会转出
借：管理费用  119.08 应交税费—应交增值税—进项税 3.84 贷：银行存款  122.92

玲玲 追问

2019-09-06 09:02

不能按发票上实际做吗

辜老师 解答

2019-09-06 09:03

你实际只报销这么多，费用做这么多，不能平账的

玲玲 追问

2019-09-06 09:04

？？

辜老师 解答

2019-09-06 09:08

你费用按发票入，但是实际给员工，只会给122.92，不能平的

玲玲 追问

2019-09-06 09:10

多的部分用现金，不是外账现金是对不上的吗

辜老师 解答

2019-09-06 09:11

是的，所以你只能减少费用的入账金额

玲玲 追问

2019-09-06 09:13

我的意思是外账现金不是替补账户吗

辜老师 解答

2019-09-06 09:31

不可以的，你账面现金减少了，你还是要支付给员工的呀