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送心意

meizi老师

职称： 中级会计师

2019-09-05 17:12

你好  是一般纳税人还是小规模 缴纳增值税 如果是一般纳税人缴纳 借应交税费-未交增值税贷银行存款 小规模借应交税费-应交增值税 贷银行存款

幸福时光 追问

2019-09-05 17:13

图片

幸福时光 追问

2019-09-05 17:15

图片怎么发不过去的

幸福时光 追问

2019-09-05 17:16

我这个是记账公司的，已经交了增值税为什么凭证还写未交增值税

幸福时光 追问

2019-09-05 17:19

老师在吗

meizi老师 解答

2019-09-05 17:22

你好  缴纳的增值税 是做的 借应交税费-未交增值税贷银行存款  因为 本月缴纳上月的增值税 是在借方缴纳的 这个增值税是对的。

幸福时光 追问

2019-09-05 17:23

那改为已交增值税就不对了吗

meizi老师 解答

2019-09-05 17:24

你好  已交增值税 是本月缴纳本月 预缴的情况下做的

幸福时光 追问

2019-09-05 17:26

现在看了两个记账公司的账越看越糊涂

幸福时光 追问

2019-09-05 17:27

有的写已交，有的写未交，增值税又不计提的，不都是本月初做上月的账吗

meizi老师 解答

2019-09-05 17:32

我看你上面截图了 比如印花税等是计入税金及附加  社保也是要计提的   附加税等也要走应交税费过渡的   你们的外账是直接做的 
 好多做的不规范的

幸福时光 追问

2019-09-05 17:36

工业企业计提社保和缴纳社保分录帮我写下，其它工资那块都不要写

幸福时光 追问

2019-09-05 17:37

看了两家社保这块也不一样，不知道怎么学

meizi老师 解答

2019-09-05 17:41

计提社保的话  你做 借生产成本-社保费用制造费用-社保贷应付职工薪酬-社保  缴纳 借应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人社保部分贷银行存款

幸福时光 追问

2019-09-05 17:45

老师的分录我看的明白

幸福时光 追问

2019-09-05 17:46

幸福时光 追问

2019-09-05 17:47

老师她这样写对不对的，不太理解

meizi老师 解答

2019-09-05 17:50

嗯 她写的也是对的  我上面用的是其他应收款 因为是先缴纳给社保局 后面在工资扣除 ；而她的是先扣员工工资 在缴纳给社保局 所以挂的是其他应付款  所以企业中会有不一样的操作 根据实际情况选择科目就行

幸福时光 追问

2019-09-05 18:00

她的摘要里写的代扣社保基金等于计提社保吗

meizi老师 解答

2019-09-05 18:05

你好   是的 不是计提相关于是把缴纳给社保局的那部分个人部分踢出来 到时拿来缴纳给社保局的

幸福时光 追问

2019-09-05 18:14

这个我真不太明白，我另外一种方法你帮我看下对不对，
计提社保借应付工资-社保，
                 贷其它应付款-社保（个人）
缴纳社保借管理费用-社保（单位）
                   其它应付款-社保（个人）
                  贷银行

幸福时光 追问

2019-09-05 18:14

老师我这种方法对吗

meizi老师 解答

2019-09-05 18:24

稍等下 我看看   计提是要计提到成本费用 ，你上面写的计提是没有计提到成本费用的 。这个才是计提分录：借生产成本-公司部分社保费用制造费用-公司部分社保贷应付职工薪酬-单位部分社保   缴纳社保借应付职工薪酬-单位部分社保   
其它应付款-社保（个人）
贷银行  这样做才对的   好好理解下

幸福时光 追问

2019-09-05 18:29

幸福时光 追问

2019-09-05 18:30

老师你最后一个发的跟你之前发的唯一区别就是一个是其它应收款其它应付款

幸福时光 追问

2019-09-05 18:32

按最后您发的那个做吗

meizi老师 解答

2019-09-05 18:32

嗯 是的 本来就是其他应收款和其他应付款的区别  计提是要计提成本费用才对的 你上面做的没计提到成本费用 而是做的应付职工薪酬科目 那样 就错了 计提是要走应付职工薪酬科目去过渡的

幸福时光 追问

2019-09-05 18:35

meizi老师 解答

2019-09-05 18:36

你好 支付是走应付职工薪酬科目去缴纳   不是管理费用的哦   你的问题还有哪里不理解的   可以问下  等下我有事要出去

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