你好，老师！ 客户给货款1万，而这1万元货款客户扣除250元的利息费用（相当于客户给的是一张承兑扣除贴息），剩下的打入对公账户。如何做分录

蜜枣儿美妞 追问

2019-09-05 15:53

没有发票

张艳老师 解答

2019-09-05 15:57

您公司实际到账9750元嘛？还是实际到账10000元？客户给的是现金吗？

蜜枣儿美妞 追问

2019-09-05 15:58

对，实际到账9750元

张艳老师 解答

2019-09-05 16:02

老师想知道这个250元是让哪里收取了呢？

蜜枣儿美妞 追问

2019-09-05 16:03

客户收了

蜜枣儿美妞 追问

2019-09-05 16:03

客户扣除了

张艳老师 解答

2019-09-05 16:06

这个业务很矛盾吗？您最初的问题是客户给您公司货款，自己还自己扣自己的钱呢？什么情况？请将业务背景介绍一下

蜜枣儿美妞 追问

2019-09-05 16:06

相当于客户给我们公司一张承兑汇票，扣除250元的承兑贴息

张艳老师 解答

2019-09-05 16:08

相当于客户给我们公司一张承兑汇票，扣除250元的承兑贴息？这样应该您公司扣他们钱？怎么您还实际到账还少250元，这样成客户扣您公司钱了？好好理顺一下，这个有的矛盾了。
分录是好写的，按实际收到的金额确认往来科目就是了。

蜜枣儿美妞 追问

2019-09-05 16:17

我们公司是销售卖方，客户是采购买方，他们买了我们公司的产品，发票已开货送到未付款。现在客户付一部分货款。应该是一万的货款，但实际支付了9750元。剩下250的让我们打了一个收款收据实际并没有收取

张艳老师 解答

2019-09-05 16:20

描述很清晰，不知道您公司没有收到的250元为什么要给对方打收据呢？太晕了
这个业务的分录为
借：银行存款等9750
        贷：应收账款  9750
账上还挂着应收账款250的余额呢！！！！

蜜枣儿美妞 追问

2019-09-05 16:24

这个客户历年都是这样的，一万扣250，两万扣500。相当于让他帮我们把承兑贴现，利息他扣除

张艳老师 解答

2019-09-05 16:25

您公司的发票是按10000开具的吗？这个客户真是无理！！

蜜枣儿美妞 追问

2019-09-05 16:27

对，按实际1万开的

张艳老师 解答

2019-09-05 16:29

这样的话，就只能做
借：营业外支出 250  贷：应收账款 250