八月计提八月份工资10000元，九月份发放八月份工资10000，九月计提九月份工资8000，这样的话八月的资产负债表里应付职工薪酬项就有10000余额，而9月份的资产负债表里应付职工薪酬项里余额是2000，这样是反映还有2000工资没发吗？可是没发的工资是9月份的8000啊？

春暖花开了了了 追问

2019-09-05 15:32

九月计提8000，发放10000，这不有差额吗？

月月老师 解答

2019-09-05 15:55

你好，9月份的期初还有应付职工薪酬的贷方余额10000了。

春暖花开了了了 追问

2019-09-05 19:40

8月借管理费一工资10000贷应付职工薪酬1000，9月借应付职工薪酬10000，贷银行存款10000，借管理费一工资8000贷应付职工薪酬8000，9月资产负债表体现8000，对吧？

月月老师 解答

2019-09-05 20:08

你好，是这样的。