邹老师，你好，请帮忙看看这个试算平衡表怎么都平不了，就是长期待摊费用导致的，这个余额到底是在贷方还是在借方?

陈艳 追问

2019-09-05 14:40

老师，就是预缴明年的房租费

邹老师 解答

2019-09-05 14:41

你好，预付明年的房租，也不会导致长期待摊费用期末余额负数啊

陈艳 追问

2019-09-05 14:42

本期发生额那一栏的借贷方也相等，怎么到期末就平不了呢？

邹老师 解答

2019-09-05 14:43

你好，你提供的图片本期发生额只有 借方38300，贷方是0，根据你提供的数据那期末应当是借方38300，而不是贷方

陈艳 追问

2019-09-05 14:45

借：长期待摊费用-38300
贷：库存现金_38300,我把38300登录在长期待摊费用的借方，怎么就不平衡了

陈艳 追问

2019-09-05 14:48

老师，你好，我登错了，你刚刚提醒我看出来了，多谢！

邹老师 解答

2019-09-05 14:53

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

陈艳 追问

2019-09-05 14:57

老师，还想请问一个问题，就是我公司从18年7月份开始，我每个月计提房租水电费1000元，到今年6月份才付了10000元的水电费和18年6月份到2020年6月份房租，之前每个月都只计提1000元。六月份应该要补提房租水电费是吧！

邹老师 解答

2019-09-05 15:00

你好，是之前月份少计提了吗?

陈艳 追问

2019-09-05 15:02

老师，是的

邹老师 解答

2019-09-05 15:06

你好，少计提了就补计提就是了

陈艳 追问

2019-09-05 15:15

老师，就是我们这水电费一直没看表的，就是这样付10000元水电费，我把18年6月到19年6月房租费全部都补计提了，

邹老师 解答

2019-09-05 15:18

你好，针对上面的回复还有什么疑问吗？