老师，现在公司计划注销，以后都没有收入了，但是还有一张专票没有认证，进项税金额大概有5000元，而且存在一笔进项税额转出大概有900. 我选择哪一种处理方式比较好，不形成留抵税额？一，不认证5000元，只做进项税额900的转出？二，认证并抵扣5000,然后将5000和900一起做进项税额转出？三，可以认证抵扣5000,然后只将5000元转出，这样可以吗，因为只收到了一张专票，就是 5000元进项税！相当于这张专票只做了一部分的进项税额转出？

月如鸢 追问

2019-09-05 00:23

老师，可以不认证吗？

月如鸢 追问

2019-09-05 00:24

老师是不是一张专票的进项金额要如果要转出的话要全部转出？不可以进行部分转出

李夏平老师 解答

2019-09-05 00:24

最好认证，不然你的认证系统一直会有这张发票。

月如鸢 追问

2019-09-05 00:32

老师是不是一张专票的进项金额要如果要转出的话要全部转出？不可以进行部分转出

月如鸢 追问

2019-09-05 00:33

老师是不是一张专票的进项金额如果要进行进项税额转出的话要全部转出？不可以进行部分转出

月如鸢 追问

2019-09-05 00:35

老师，公司需要注销了，认证系统留有一张发票，应该没有关系吧？