老师，我们公司在租车公司租的车到期了，他们没来取，还有押金没退回，然后我们又把车租给客户用抵账我们跟客户有往来账，这块算是冲押金其他应收款5000，我们应该给客户4000，但是我们还应该收客户3000元，这笔分录怎么做？

老师，公司老板一直都有很多往来，一部分挂的其他应收款，一部分挂的其他应付，后来我也分不清了，都挂的其他应付，后来才发现其他应付已经到了借方余额，现在年底了，要老板把钱还回来，就是其他应收的借方余额加其他应付的借方余额，还回来的钱一部分冲其他应收，一部分冲其他应付这样操作没问题吧！有没有必要把记错为其他应付借方那笔分录冲红更正呢？

答： 您好，都是老板的借款你可以做一笔调整凭证，把其他应付都调到其他应收，年底其他应收款的科目余额就是老板需要归还的钱。

替租客代付租金及电费的的分录？其他应收款吗？

答： 你好，替租客代付租金及电费 借：其他应收款，贷：银行存款等科目 

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，甲方代乙方代垫的运费2000元，后期又收回，是应该做其他应收款，对吧？能帮忙把分录写下吗？

答： 借：应收票据452000 贷：主营业务收入400000 应交税费-增值税52000 借：其他应收款2000 贷：银行存款2000 借：库存现在 2000 贷：其他应收款2000