老师，你好！我们公司是做货代的，现有个疑问需要老师们能帮忙解答一下，就是有笔坏账损失的款，是不用抵应收款的，跟应收又无关，但要从收应收款账户里转坏账损失款到代收代付账户里，因为代收代付款里是有扣那笔坏账损失的钱的，那这笔坏账损失我应该如何入账呢？

SaiLin 追问

2019-09-04 17:26

老师，你好！是前期的坏账损失来的，不用向她们收了，直接做费用，但是贷什么呢

小云老师 解答

2019-09-04 17:32

坏账原本是用来冲应收的，现在这钱不用收了那你反分录冲销计提的时候的分录就好了

SaiLin 追问

2019-09-04 17:38

老师，这边是内账，之前也没有计提过

小云老师 解答

2019-09-04 17:39

没计提过那不收了你应该借：营业外支出 贷：应收账款

SaiLin 追问

2019-09-04 17:43

老师，那结算说不关应收款的事，那贷方冲啥合适呢

小云老师 解答

2019-09-04 17:44

不是说不收了吗？那怎么不关应收的事啊，而且之前又没有提过坏账，现在不可能说无缘无故多一笔费用出来呀

SaiLin 追问

2019-09-04 17:57

是的，是不关客户的事，多出来的费用，那该如何做呢

小云老师 解答

2019-09-04 18:13

代收代付款里是有扣那笔坏账损失的钱的，那你贷方就是其他应收或者是其他应付

SaiLin 追问

2019-09-04 18:15

是的，有扣，谢谢老师的耐心解答

小云老师 解答

2019-09-04 18:17

不客气，满意请五星好评，谢谢