7月支付车辆维修费，已付款成功，发票以开。8月对方说发票汇率开错了，要求换票，这个怎么弄，会计分录是怎么写

杨洋阳 追问

2019-09-04 16:36

普票，我是小规模纳税人

杨洋阳 追问

2019-09-04 16:37

已经换回来了

杨洋阳 追问

2019-09-04 16:37

之前的借管理费用车辆维修费，贷银行存款

张艳老师 解答

2019-09-04 16:38

金额有差异吗？如果没有差异的话，直接贴到7月份凭证后面就是了。

杨洋阳 追问

2019-09-04 16:39

没有

杨洋阳 追问

2019-09-04 16:39

可以吗？

杨洋阳 追问

2019-09-04 16:41

7月份记得账，发票是8月的

张艳老师 解答

2019-09-04 16:44

没有关系的，如果担心的话，就先将7月份的分录红冲，然后再按新取得发票重新编制一遍。

杨洋阳 追问

2019-09-04 16:46

红冲的话是，借管理费用-5500.贷银行存款-5500，对吗？

杨洋阳 追问

2019-09-04 16:46

然后在借管理费用5500，贷银行存款5500

张艳老师 解答

2019-09-04 16:47

是的，分录是正确的。

杨洋阳 追问

2019-09-04 17:36

红冲这笔对吗？是一借一贷负数，还是都是借方

张艳老师 解答

2019-09-04 18:18

您做的分录就是正确的。

杨洋阳 追问

2019-09-04 18:21

红冲这笔借管理费用负数，贷银行存款负数，然后在借管理费用，贷银行存款，没错是吧

杨洋阳 追问

2019-09-04 18:21

刚才有个老师非说让红冲这笔借银行存款，借管理费用负数

张艳老师 解答

2019-09-04 22:28

1没错的
2借银行存款，借管理费用负数……这样写也可以，都是一回事。没有必要纠结。