生产企业购买原材料签的总合同25万，一次开票过来了并未付款，购买企业根据入库数量付货款的，8月底只有5万材料入库，并付了5万的货款，请问月底这种情况如何做账？

生产企业购买原材料签的总合同25万，一次开票过来了并未付款，购买企业根据入库数量付货款的，8月底只有5万材料入库，并付了5万的货款，请问月底这种情况如何做账？

答： 借原材料，贷银存5万

老师：请问下工业企业原材料暂录入库领用后，收到部分发票后暂估怎么处？支付货款：借：应付账款-供应商 33900 贷：银行存款 33900 原材料入库：借：原材料-暂估 33900 贷：应付账款--暂估33900 生产领用：借：生产成本-（暂估原材料）20000 贷：原材料--暂估 20000 收到发票:借：原材料 -入库30000 应交税费-进项3900贷：应付账款 供应商33900

答： 您好！红字冲减之前暂估的分录。然后重新做正确的金额的分录就好了。

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师，小规模企业购入原材料一批，款项已经支付，材料验收入库，发票未取得，再此情况下将原材料领用了，这些账务处理怎么做啊？不能直接借原材料，贷银行存款，借，生产成本-直接材料，贷：原材料？

答： 你好，可以的，您的分录处理正确