老师，我们有一笔款收入的时候做成预收账款，开出去发票的时候冲减做成了应收账款，要怎么改，已经跨年了

商务小杨 追问

2019-09-04 11:18

具体要怎么调呢

轶尘老师 解答

2019-09-04 11:23

你之前的账怎么做的  收入和开票都做账了吗

商务小杨 追问

2019-09-04 11:28

都做了，收入做的是预收账款，开票做的是应收账款

轶尘老师 解答

2019-09-04 11:30

两笔分录对应的科目是什么？？

商务小杨 追问

2019-09-04 11:44

收入的是借银行存款，贷预收账款，开票以后的是借应收账款，贷主营业务收入，应交税金

轶尘老师 解答

2019-09-04 11:49

借：应收账款（红字）  借：预收账款

商务小杨 追问

2019-09-04 12:02

就做这一步就可以了么

轶尘老师 解答

2019-09-04 12:03

是的 这样做就可以了

商务小杨 追问

2019-09-04 12:11

好呢，谢谢老师

轶尘老师 解答

2019-09-04 12:42

不客气  如果帮到你 请打五星好评