#提问#请问如果我购入原材料单价是20元，但是供应商规定若开票则另外加7个点的钱（开出9个点的票）。然而发票的单价是20元的，请问我该如何正确入账显示自己实际的成本呢？

#提问#请问如果我购入原材料单价是20元，但是供应商规定若开票则另外加7个点的钱（开出9个点的票）。然而发票的单价是20元的，请问我该如何正确入账显示自己实际的成本呢？

答： 也就是税点是额外支出，不给你开到发票是吗 那你的成本还是20 多支付的记营业外支出

原材料入库时，借：原材料，贷：应付账款-供应商（暂估项目）， 后来收到供应商发票时，借：生产成本-材料费 红字 贷：应交税金-进项 贷：应付账款-供应商（暂估项目）红字 贷：应付账款-供应商（某某项目）。有这种进项税额冲成本的做法吗？

答： 你好，应该是先把暂估入库的分录，红字冲回。再按照收到的发票入账。

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

请问下暂估入库的当月有领用部分原材料，次月又来了材料，供应商把上月暂估的材料和本月来的材料发票开在了一起，那本月要做暂估冲红后按正确的发票在入库一次，那暂估部分的成本要怎么做呢，因为有领取过，要不要调整呢？

答： 你好，按照领用材料计入成本