老师你好！银行对账单798500 我8月开票一部分，9月开票一部分 怎么做账？数据拆分做吗？按照发票做？

张玲 追问

2019-09-04 11:19

我做销售商品分录做到8月合适还是9月?

江老师 解答

2019-09-04 11:21

开了发票就是需要做销售，这个两个月都是有开票，这个就是分两个月进行账务处理

张玲 追问

2019-09-04 11:28

你不是说收款分录做一笔吗？

张玲 追问

2019-09-04 11:29

借，应收账款
贷，主营业务收入
贷，应交税金_应交增值税_销项税额

张玲 追问

2019-09-04 11:31

这笔业务8月开票了，9月开票了
分录8月做8月的，9月做9月的?

张玲 追问

2019-09-04 11:32

收款分录做一笔明白了
借，银行存款
贷，应收账款

江老师 解答

2019-09-04 11:38

一、收款是做一笔分录是：
借：银行存款
贷：应收账款
二、开发票做的分录是：
借：应收账款
贷：主营业务收入
贷：应交税费——应交增值税（销项税额）
同时结转成本
借：主营业务成本
贷：库存商品