老师，余额表里，法人的其他应收款是100万，其他应付款是-60万(注意是负60万)，同一家企业，两个科目可以对冲吗？

小倩 追问

2019-09-03 20:22

分录怎么做？其他应付款是负数，也就是说代表是其他应收款，这样对冲的话不就是增加其他应收款了吗？

吴少琴老师 解答

2019-09-03 20:28

是的就是增加其他应收款科目

小倩 追问

2019-09-03 20:39

其他应收款代表是个人向公司借钱，好像是有一条规定是说个人向公司借钱，一年不还的话需要交税吗？有这样的说法吗

吴少琴老师 解答

2019-09-03 20:40

个人向公司借钱，一年不还的话需要交税吗？有这样的说法吗
是的

小倩 追问

2019-09-03 20:42

那我对冲还干啥呀老师，我就是想减少其他应收款和其他应付款项，其他应付款是减少了，可也涉及个人所得税的问题，老师，这个还有别的解决办法吗

吴少琴老师 解答

2019-09-03 20:48

其他应付款的贷方负数不就是其他应收款嘛

小倩 追问

2019-09-03 21:07

老师，我的意思是有什么可行的方法把其他应收款的金额冲掉一些

吴少琴老师 解答

2019-09-03 21:39

法人现金每月还一些款