公司刚成立前期只有支出都记在其他应付款，月末编制现金流量表时，现金与现金等价物净增加额为0 ，初货币资金和期末货币资金为0 对了嘛？

人生 追问

2019-09-03 16:37

这是第一个月只有差不多10笔花销

人生 追问

2019-09-03 16:38

办公费装修费 搬运费房租等这些支出

郭老师 解答

2019-09-03 16:39

你分录截图看下，涉及货币资金吗

人生 追问

2019-09-03 16:41

这个可以吗

郭老师 解答

2019-09-03 16:44

贷方都是其他应付款对嘛
是的话不涉及现金流量

人生 追问

2019-09-03 16:44

嗯嗯对的贷方都是其他应付款

郭老师 解答

2019-09-03 16:45

那就不涉及现金流量

人生 追问

2019-09-03 16:47

我在网上下载了自动生成报表的资产负债表中有一个其他应收款期末余额=其他应收款期初余额+其他应付款本月发生额贷方-其他应收款本期发生额贷方   但是我的科目里其他应收款没有金额 其他应付款有金额 直接用表中公式最后资产负债表不平衡， 更改一下 其他应收款的公式：期末余额=其他应收款期初余额+其他应收款本月发生额借方-其他应收款本期发生额贷方  资产负债表就平衡了，然后但是他里面还有一个现金流量表，如果不更改公式 那个现金及现金等价物净增加额 的金额就是负数刚好那个金额其他应付款的金额   如果更改成第二个公式 现金流量表里面的变现金及现金等价物净增加额就是0，所以我有点蒙了

郭老师 解答

2019-09-03 16:49

第二个改过来的是对的

人生 追问

2019-09-03 16:49

所以我的这个月末的现金流量现金及现金等价物净增加额为0是对的嘛？

人生 追问

2019-09-03 16:50

好的谢谢！那第一个公式是错的没有意义对吗？

郭老师 解答

2019-09-03 16:50

是的，正确的，

人生 追问

2019-09-03 16:52

其他应收款期末余额=其他应收款期初余额+其他应付款本月发生额贷方-其他应收款本期发生额贷方    这个是错的还是对的呢？这个公式是什么意思呢有什么含义？？

郭老师 解答

2019-09-03 16:59

其他应收款取数
=其他应收款借方加其他应付款明细科目借方余额

郭老师 解答

2019-09-03 16:59

重分类
就跟应收预收一样的

人生 追问

2019-09-03 17:00

核算其他应收款期末余额=其他应收款期初余额+其他应收款本月发生额借方-其他应收款本期发生额贷方   这个公式也对吗

郭老师 解答

2019-09-03 17:03

这个会出现负数的
贷方大于前两个的情况下

人生 追问

2019-09-03 17:15

科目汇总表求期末余额时候 适用于那个公式呢？

郭老师 解答

2019-09-03 17:18

其他应收款期初借方余额+其他应收款借方余额+其他应付款借方余额

人生 追问

2019-09-03 17:20

好的谢谢老师

郭老师 解答

2019-09-03 17:46

不用客气的，