项目上个人代开发票，发票金额跟实际付款额不一致可不可以做成财务费用抵减了？

剑秋 追问

2019-09-03 14:49

包工头委托他人去代开发票，不管票面金额多少，只管款到账就行。难免中间会有个价差

玲老师 解答

2019-09-03 14:52

没明白  不是收多少开多少发票吗  开发票的增值税附加税个税个人负担

剑秋 追问

2019-09-03 14:59

有时包工头个人收款跟代开发票时间有跨度。比如去年公账给他个人转款了70万，今年才准备开发票79万，这个就有差额9万了，是不是可以财务费用冲减？说好了差额不给了。

玲老师 解答

2019-09-03 15:05

多开发票的金额是你企业少付的钱 差额不给了要记营业外收入的

剑秋 追问

2019-09-03 15:28

那也有少开发票的时候呀，差价是记营业外收入然后有正有负，还是记财务费用？

玲老师 解答

2019-09-03 15:36

少的以后补开就可以   少开的不给开发了票  按实际 支付的金额做账 没有发票的部分年底做纳税调整