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送心意

朴老师

职称： 会计师

2019-09-02 17:30

企业在券商处购买基金的资金也是存入自己的银行账户，
因此，划入资金时
借：银行存款-B
贷：银行存款-A
申购基金时
借：其他应收款
贷：银行存款-B
收到基金份额确认书时
借：投资（交易性或金融资产等，科目自己定）
贷：其他应收款
分红时
借：银行存款-B
贷：投资收益
赎回时
借：银行存款-B
贷：投资
贷：投资收益

Yuki 追问

2019-09-02 17:51

那浮动收益资产负债表怎么放啊？

朴老师 解答

2019-09-02 18:06

在资产负债表日按评估的公允先计入其他综合收益,

Yuki 追问

2019-09-02 18:35

老师那左边资产科目记入哪个？

朴老师 解答

2019-09-03 09:43

这个你计入其他综合收益，软件自动就分配了

Yuki 追问

2019-09-03 09:47

老师我的问题就是没有软件手动出一个报表所以不晓得资产负债表左边放入哪里

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相关问题讨论
你好，所有者权益是负数，计入未分配利润栏次就是了 
2021-04-13 15:48:09
累计折旧不记录到资产负债表吗 需要记资产负债表，在固定资产下面就有累计折旧 年末有余额的除了损益类的和制造费用其他的都可以有余额 资产负债所有者权益类科目，不需要计入资产负债表，月末没有余额，在利润表，其实在未分配利润里面也体现的
2019-07-02 13:18:16
您好，资产负债表里没有一般风险准备项目时，可以将一般风险准备归入盈余公积项目中。
2020-07-07 16:14:56
你好，同学。 负债不体现在这张表里面，这表体现的是所有者权益。
2020-05-20 09:47:21
报表有预收预付吗？
2020-05-13 10:41:33
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