老师，我们之前交了2000的保险金，因为逾期了扣了逾期的房租费，和装修复原费，共806元从保证金中扣，剩余反还到银行账户，如何做分录

草莓声明 追问

2019-09-02 11:11

之前已经做了2000的保证金分录，借:其他应收2000，贷:银行2000，现在的扣款是没有发票的，分录还是老师写的分录？没明白

辜老师 解答

2019-09-02 11:12

是的，借：管理费用806   银行存款  1194   贷：其他应收款  2000
没有发票，就不能税前扣除