老师，你好，我想问一下，我们给私人转账，对方通过公司还款，我们两边都挂了账，现在对方公司倒闭了，这个账要怎么冲？

sunny 追问

2019-09-01 17:00

不是，意思我们转100万给乙方，乙方通过丙方还款，相当于我应收挂了乙方100万，应付挂了丙方100万，这个账怎么平？

答疑苏老师 解答

2019-09-01 17:02

你好 你把这两个科目对冲就可以了  借 应付-丙方 100万 贷 应收-乙方100万

sunny 追问

2019-09-01 17:08

直接做一笔调账就行，不用写个什么证明之类的东西吗？那我们付给人家的预付款，对方不发货，联系不上，这个怎么处理？一定要传票才能做坏账吗？

答疑苏老师 解答

2019-09-01 17:11

你好 你可以写下原因。 预付款不能收回可以做营业外支出  但是只有有证明文件才可以税前扣除，不然不可以税前扣除的。