公司员工垫付了运费，同时购买了一些办公用品，但是没有发票，怎么做账？

高利 追问

2019-09-01 16:14

是做铝材生意的，是购进原材料的款，应该进入成本，对不？但是运费是自己出的，找的货车司机没有发票，就是写了个白条给我，以后也没有发票了，员工说他有一些吃饭的发票，开的是公司的名字，让我拿去冲，这样怎么做呢？行吗？

bamboo老师 解答

2019-09-01 16:16

购进原材料的垫付的运费 计入材料成本
正规的是不能找替票 但是实际工作中很多单位都会用这种方式

高利 追问

2019-09-01 16:19

找到一些替票，那怎么做账呢？因为是他垫付的款，我就做管理费用，贷其他应付款。钱给他了，我就冲了其他应付款，但是他现在给我一些餐饮发票，让我做账冲，那我要怎么做分账呢？

bamboo老师 解答

2019-09-01 16:20

根据对方提供的发票做对应的会计科目 不根据实际业务写会计科目 
餐饮费可以计入管理费用——业务招待费或者管理费用-福利费

高利 追问

2019-09-01 16:48

那这个钱是他先垫付的，我就先不录凭证吗？等他把票拿过来，我再录吗？

高利 追问

2019-09-01 16:49

但是我要把垫的钱给他的，那我这个分录要怎么写？

高利 追问

2019-09-01 16:49

谢谢老师，想了一下午都没想明白

bamboo老师 解答

2019-09-01 16:49

对方垫付的 暂时不录入凭证 等报销的时候录入就好了