老师，我有点不明白，这个现金流量表里面现金总收入38857175.90元，现金总支出38251293.39元，差额是605882.51元，为什么不等于19年的期末现金及现金等价物余额545882.49元

AAC 追问

2019-09-01 11:44

对哦，为什么会这样呢，相差差不多60000.02元

AAC 追问

2019-09-01 11:45

老师，一个需要怎么找出原因

风老师 解答

2019-09-01 12:07

你首先要确定一下2017年期末跟2018年期初，哪个数字是正确的，如果2017正确，就是2018年流量表有误，需要重新检查2018年流量表的各项数据了。

AAC 追问

2019-09-01 12:13

那这个是需要根据库存现金，银行存款来查对吗

风老师 解答

2019-09-01 12:18

是的，一般情况下期末现金=资本负债表的货币资金，不过需要剔除不能及时变现的其他货币资金，还需要加上3个余额内到期的短期投资

AAC 追问

2019-09-01 18:00

没有明白耶

风老师 解答

2019-09-01 18:01

你先看下2017年底现金和银行存款余额加起来多少？

AAC 追问

2019-09-01 19:12

嗯嗯，好的

风老师 解答

2019-09-01 19:22

检查下上面流量表哪个数字是正确的