老师，结转劳务成本以什么为原始凭证呢？

随遇而安 追问

2019-08-31 10:19

老师，工资的结转是不是就是工资表呀？

江老师 解答

2019-08-31 10:19

是的，就是根据工资表结转至劳务成本
借：劳务成本
贷：应付职工薪酬——工资

随遇而安 追问

2019-08-31 10:20

老师有自制的结转成本表样本吗？

江老师 解答

2019-08-31 10:21

这个没有，就是自己列支处理，这个肯定是有具体的哪些人、具体的工资明细，以及合计金额是结转劳务成本的。

随遇而安 追问

2019-08-31 10:25

老师，季报季末结转成本是不是把三个月的工资表一张张的贴上去，还是做一个总结贴上去呀

江老师 解答

2019-08-31 10:26

是的，就是这样的处理，可以合并一起做凭证附件。

随遇而安 追问

2019-08-31 10:46

老师就这样简单的可以吗？

江老师 解答

2019-08-31 10:47

这样可以，但需要写一个时间期间。

随遇而安 追问

2019-08-31 10:56

跨期间前面未开票成本加一起的，
老师再帮我看一下这样行不行？谢谢

随遇而安 追问

2019-08-31 11:00

日期未复制好，重新修改了一下

随遇而安 追问

2019-08-31 11:01

随遇而安 追问

2019-08-31 11:21

江老师 解答

2019-08-31 11:39

你可以列示四列的数据，六月、七月、八月、九月、合计，这样看起来数据更清晰

随遇而安 追问

2019-08-31 14:26

好的，还有如果是核定征收企业所得税能不能就像这样简易的形式或不附成本计算表可以吗？

江老师 解答

2019-08-31 15:12

这个也是需要做成本计算表计算的。另外核定征收已在在取消了。就是就是8月份已有相关的政策

随遇而安 追问

2019-08-31 16:06

老师有取消核定征收所得税政策的链接吗？我没听说过

随遇而安 追问

2019-08-31 16:07

老师有取消核定征收企业所得税政策的文件或链接吗？我没听说过

江老师 解答

2019-08-31 16:32

这个是有这个消息，但不算太明确。