1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

庄老师

职称： 高级会计师,中级会计师,审计师

2019-08-28 16:05

1.计提工资
借：生产成本，××费用（管理/销售等）
贷：应付职工薪酬——工资
2.计提社保（企业部分）
借：××费用（管理/销售等）
贷：应付职工薪酬——社保
3.次月发放工资时
借：应付职工薪酬——工资
贷：其他应收款——社保(个人部分)
应交税费——应交个人所得税
库存现金／银行存款或现金
4.上交杜保
借：应付职工薪酬——社保(企业部分)
其他应收款——社保(个人部分)
贷：银行存款或现金
5.上交个人所得税
借：应交税费——应交个人所得税
贷：银行存款或现金

雨涵 追问

2019-08-28 16:13

雨涵 追问

2019-08-28 16:14

老师您帮我看看 我社保费 要怎么计提啊？这个部门一共是45个人 一车队 18 二车对20 还有 列队的管理部门还有7个。

雨涵 追问

2019-08-28 16:15

您还需要什么资料吗？我发给您

庄老师 解答

2019-08-28 16:16

你好，按每个部门工资计提社保费，列入上面的计提方法，

雨涵 追问

2019-08-28 16:18

我还是没怎么懂。按照部门 是不是 部门有多少钱 就按照多少人计提啊。比如我运输部门有45个人 一个人是903 就用45×903 然后计入到成本费用科目里？

庄老师 解答

2019-08-28 16:19

你好，是的，是这样的，

上传图片  
相关问题讨论
是的，这样做是对的 了
2018-07-27 16:37:29
1.计提工资 借：生产成本，××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金
2019-08-28 16:05:10
你好 计提，借；管理费用等科目，贷；应付职工薪酬——社保 缴纳，借；应付职工薪酬——社保，其他应收款（个人部分），贷；银行存款 从个人工资扣除个人负担部分，借；应付职工薪酬——工资，贷；其他应收款（个人部分）
2020-01-09 09:59:21
借生产成本，贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬贷银行存款。其他应收款。 借其他应收款贷银行存款。
2022-07-07 13:29:23
计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的） 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的） 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的） 其他应收款/其他应付款（个人负担的） 贷银行存款
2023-02-02 13:54:24
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...