老师，预收活动款，老板收的，分录怎么写？

秋芬 追问

2019-08-26 11:36

收到尾款，没有开票，需要确认收入，也是老板收的，分录又怎么写？

邹老师 解答

2019-08-26 11:37

你好，收到尾款之前没有全额做收入分录？

秋芬 追问

2019-08-26 11:47

没有

邹老师 解答

2019-08-26 11:51

你好，那现在就这样做分录
借；其他应收款——老板，贷；主营业务收入，应交税费——应交增值税

秋芬 追问

2019-08-26 11:54

没有开票。应交税费就不做上去了吧，我是小规模纳税人

邹老师 解答

2019-08-26 12:00

你好，无票收入也需要做价税分离才是的

秋芬 追问

2019-08-26 13:50

我这个无票收入，入内账的老师

邹老师 解答

2019-08-26 13:54

你好，内账就按含税收入处理的 
借；其他应收款——老板，贷；主营业务收入

秋芬 追问

2019-08-26 13:55

老师，如果我外账做无票收入的话，汇算清缴是不是要纳税调整处理？

邹老师 解答

2019-08-26 13:57

你好，无票收入不需要调整，无票支出才需要调整的