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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2019-08-26 10:53

你好，说明是报表编制错误了
可能是应付账款明细科目的借方余额超过了贷方余额

梁╱梨涡浅笑 追问

2019-08-26 11:15

有些款付了没有拿到发票会造成这样是吗

邹老师 解答

2019-08-26 11:16

你好，你付款是通过应付账款借方核算，而不是通过预付账款核算？

梁╱梨涡浅笑 追问

2019-08-26 11:17

还没收到发票先付款的，我放在应付账款了

邹老师 解答

2019-08-26 11:18

你好，你通过应付账款借方核算，就会导致应付账款期末余额负数的
你应当通过预付账款核算才是的

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相关问题讨论
你好，那就是产生了预付账款的呢
2022-03-22 09:26:42
你好，说明是报表编制错误了 可能是应付账款明细科目的借方余额超过了贷方余额
2019-08-26 10:53:25
出现负数，说明你们归类有问题，调账是进行重分类。
2015-09-07 11:12:02
您好，应该是往来账款重分类的原因，应付账款如果有客户的余额在借方，可能在生成报表时就会体现到预付账款上。
2020-06-28 16:33:53
你好，应付账款是流动负债，是需要我们在一年内偿还的负债，所以不能直挂账，如果确实不需要支付，是要转入营业外收入的。
2020-03-14 16:11:39
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