老师您好！我们的客户李老板有公司A 、B 、C，跟我们合作的是A公司，我们可以开发票给B公司吗？李老板个人也有转钱到我们公账上，这个钱可以认做为李老板为A公司付的货款吗？我们可以直接把李老板付的钱开票给A公司吗？

艳子 追问

2019-08-24 20:13

但是现在我们就是有一些客户四流不一致，那要怎么处理呢？

文老师 解答

2019-08-24 20:18

最好是一致的，不一致的最好有个委托收款或付款的证明

艳子 追问

2019-08-24 20:21

哦！这些都是以前的会计遗留下来的问题，我也刚接手做这个账，对科目余额表的时候才发现的，老板还一直不知道

艳子 追问

2019-08-24 20:23

老师，我还有问题，就是我们付给供应商的钱，从公账上付的，可是供应商开不出来发票，然后我们借方一直挂着账，这要怎么处理呢？

文老师 解答

2019-08-24 20:45

那您实际有收到他的货吗

艳子 追问

2019-08-24 20:53

有收到货

文老师 解答

2019-08-24 21:10

那您应该正常做库存冲平往来帐，库存也正常结转成本，只是没有发票的话，您所得税不能所得税税扣除，汇算请教的时候需要纳税调整

艳子 追问

2019-08-24 21:18

分录怎么写？借：应付账款  贷：库存商品      结转成本的分录怎么写？

艳子 追问

2019-08-24 21:21

小金额的可以看成营业收入或营业外支出吗？

文老师 解答

2019-08-24 21:39

借库存商品贷应付账款，借主营业务成本贷库存商品