老师你好，请问我们公司之前会计暂估了原材料某个品种200多万，其实就是做账的时候成本不够为了降低成本暂估的，其实每次这个品种的原材料入库都有发票，现在老板不打算在这个供应商这里买原材料了，那这个暂估的我要怎么做分录，谢谢

maize老师 解答

2019-08-24 10:07

你不是说没有么，暂估那个对应那个没有发票回来么？使用的那个

maize老师 解答

2019-08-24 10:13

有实际发生就是没有发票么，汇算清缴结转到主营业务成本纳税调增，实际发生的不需要冲回

yoyo 追问

2019-08-24 10:05

实际是没有的，问题之前暂估的原材料在帐里面都是被领用了，我要怎么冲呢

yoyo 追问

2019-08-24 10:11

是没有发票回来的，那我是不是做反分录冲掉