还请教老师，我们这个月有一笔员工的赔偿金，我计入销售费用～职工福利费里面，同时计提销售人员工资，这样做对吗

心结 追问

2019-08-23 19:35

我做的借  管理费用～劳务费  贷  银行存款，这样对吗？还是直接计入工资

心结 追问

2019-08-23 19:36

这笔劳务费是没有发票的

心结 追问

2019-08-23 20:04

公司一直没有代扣代缴个人所得税，我是刚刚接手的工作，没见他们扣个个税

心结 追问

2019-08-23 20:04

他们这样做就是想避开社保

心结 追问

2019-08-23 20:12

是呀，他们还走银行代发工资的呢，这个月我还是要把个税代扣代缴着走

心结 追问

2019-08-23 20:41

还有老师，这边的固定资产一直没有折旧过，几年了，还是原值挂起，盘点表没有金额，只有数量，咋处理好呀

心结 追问

2019-08-23 20:50

固定资产一直有一百多万的原值挂起的，从来没有折旧过，12年一直到现在都没有一笔折旧

心结 追问

2019-08-23 21:11

需补计提，如何补呀？直接把前期未计提的全部入这个月吗？还是要调整以前年度损益呀？况且有没有一个明细，只有一个固定资产的总金额和数量，那么多东西呀

心结 追问

2019-08-23 21:15

老师，如果不计提会有哪些影响呢？

心结 追问

2019-08-23 21:18

我们所得税是核定征收的，那我可以不用计提吗

俞老师 解答

2019-08-23 19:29

计入福利费，不计提工资的

俞老师 解答

2019-08-23 19:30

借管理费用-福利费
贷应付职工薪酬-福利费（辞退福利）

俞老师 解答

2019-08-23 20:02

你给他代扣代缴个税了吗？

俞老师 解答

2019-08-23 20:02

做管理费用劳务费就可以了

俞老师 解答

2019-08-23 20:10

没有代扣代缴个税就麻烦了，遗留税务风险了

俞老师 解答

2019-08-23 20:39

是的，要代扣代缴个税的

俞老师 解答

2019-08-23 20:47

入账没？入账了这么可能没金额？

俞老师 解答

2019-08-23 21:05

那是需要补提折旧的

俞老师 解答

2019-08-23 21:14

以前年度的要通过以前年度损益调整

俞老师 解答

2019-08-23 21:17

不计提就是不能再所得税前扣除

俞老师 解答

2019-08-24 04:01

嗯嗯，那就跟所得税也没关系了