老师 你好 原来的会计2017年暂估了一个采购成本 收到发票后 他没有冲暂估 项目2017年12月份结束了 项目的发票也都已经开完了 那这个暂估怎么处理啊

懒胖墩 追问

2019-08-23 17:09

老师  分录怎么写啊

QQ老师 解答

2019-08-23 17:10

之前的分录怎么写的？给我写一下。

懒胖墩 追问

2019-08-23 17:12

借:原材料  20000
贷:应付账款-暂估应付款    20000

懒胖墩 追问

2019-08-23 17:19

借:生产成本  20000
贷:原材料   20000

QQ老师 解答

2019-08-23 17:32

借以前年度损益调整。  贷 应付账款暂估。红字

懒胖墩 追问

2019-08-23 18:44

还用再做一步利润分配-未分配利润吗

QQ老师 解答

2019-08-23 20:17

你好，是的。以前年度损益科目月末无余额转入未分配利润。

懒胖墩 追问

2019-08-23 21:06

借:利润分配-未分配利润   20000
贷:以前年度损益调整    20000

QQ老师 解答

2019-08-23 23:32

你好！可以这样做分录处理