老师，我公司是花卉企业几年前挂账，其他应收款: 1,个人张三 借方：70万; 2,甲企业 借方：390万。其他应付款：1，个人李四 贷方：60万； 乙企业 贷方：60万 。以上张三，李四，甲，乙企业均无法联系上，因公司已转手给另一个老板，现在老板要求把这些旧账平了，该怎么处理啊

娇 追问

2019-08-22 10:52

因为老板和财务都换了，所以我查了下账，
其他应收:  个人张三是付了煤款没收到发票，甲企业是付了种苗款未收到发票。
其他应付:个人李四是前老板入不敷出，自己拿钱出来发工资和买材料等，乙企业是收了种苗和发票未付钱，因乙企业是前老板李四自己的，所以把我公司卖给现在的老板时已说好不用还了的，请问，这个该怎么处理？能把具体的分录写一下吗？因为是新手，对了，公司未计提过坏账准备

陈诗晗老师 解答

2019-08-22 11:22

借：营业外支出 
贷：其他应收款
借：其他应付款
贷：营业外收入
如果没计的坏账，直接这样处理

娇 追问

2019-08-22 11:37

好的，谢谢老师

陈诗晗老师 解答

2019-08-22 11:43

不客气，祝你工作愉快