老师：本月销项税：2572.82元 进项税：3457.5元，报税时进项票剩下一张1282.76元没有进行勾选（留待下月抵扣使用） 本月增值申报：398.08元。请问没有进行勾选的法票需要做入本月会计报销中吗？请问会计分录如何做？ 货款己付清。

华女 追问

2019-08-21 16:55

会计分录如何做？

郭老师 解答

2019-08-21 16:56

购入货物的借款存商品，应交税费-待认证贷银行存款

华女 追问

2019-08-22 11:45

可以这样做

郭老师 解答

2019-08-22 11:50

二级科目待认证
待抵扣也是二级，用在辅导期和不动产分次抵扣

华女 追问

2019-08-22 12:03

会计分录明明将1282.76预留到下月，本月销-进后，应交增398.08元，另外加其他税费44.6元。但为什么各科目明细中《应交税》余额是840.08元，这数如何计算出来，不明？

郭老师 解答

2019-08-22 12:05

你的期初上年有余额
400多

华女 追问

2019-08-22 14:25

不

华女 追问

2019-08-22 14:31

不明白，越说越糊涂

郭老师 解答

2019-08-22 14:35

你这个余额不是只是这个月的，还有期初的期初加贷方发生额-借方发生额

华女 追问

2019-08-22 14:41

那我本月实际交税398.13+44.3元，在那里可以体现呢？

华女 追问

2019-08-22 14:42

即系我从那里可以查询到我本月应交税额

郭老师 解答

2019-08-22 14:50

未交增值税借方发生额