请问老师：上月发票开错了，应该开普通发票，却开了专用发票，已经报税。本月红冲，账务处理怎么做？本月报税怎么报？

请问老师：上月发票开错了，应该开普通发票，却开了专用发票，已经报税。本月红冲，账务处理怎么做？本月报税怎么报？

答： 冲红这个分录做借应收账款 负数 贷主营业务收入负数 贷应交税费 负数， 你这个报税指的是开红冲么，这个是冲红你这个月蓝字销售额 假设开13%专票，那这个红字发票填写13% 专票这个栏次，要是有开蓝字发票那这个就是蓝字减红字之后填写

上月开具的增值税专用发票错开为增值税普通发票，本月需要怎么进行账务处理？

答： 您好，如果需要换开专票的话，分录就是将之前的分录红字处理，然后再重新编制一遍分录。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

增值税普通发票和增值税专用发票开错了的处理方法各是什么？

答： 同月的作废即可，不一个月的红冲重开即可