老师，前面的会计前两个月做账没有把工资做进去，因为公司刚开始两个月，那我要怎么办呢？

水中鱼 追问

2019-08-21 10:35

在这个月补记前两个月的吗？

玲老师 解答

2019-08-21 10:39

你好 可以的  前面的损益 科目已结转到本年利润了 你把损益 科目换成本年利润科目 其他的不变

水中鱼 追问

2019-08-21 10:59

就是这个月多做一张凭证
借：管理费用-开办费
        贷：应付职工薪酬
借：应付职工薪酬 
       贷：银行存款
其它不变，月末也计提本月工资，损益科目换成本年利润   是这个意思吗？

玲老师 解答

2019-08-21 11:14

对的 是这样的  就是多做这个补记的分录   你没有发 后面发的那个分录 就先不做 发工资时再做

水中鱼 追问

2019-08-21 11:18

这个月没发工资，也要做计提吧

玲老师 解答

2019-08-21 11:47

是的 工资按月计提