送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2019-08-21 08:38

你好,盘盈的必须月末做出相应账务处理,如果年末也没有做,说明账务处理有错误的

ゞ Sugar ° 追问

2019-08-21 08:39

老师,盘盈的大量资产要交企业所得税,不想交税已经做了批准前的分录,能冲掉吗?

邹老师 解答

2019-08-21 08:40

你好,盘盈应当做批准后的账务处理,而不是冲销之前的盘盈

ゞ Sugar ° 追问

2019-08-21 08:44

不能冲掉不做是吗?担心导致后续交大量企业所得税,给公司造成损失,之前的老会计让我做进去说别管至下一年年度汇算清缴

邹老师 解答

2019-08-21 08:46

你好,因为之前盘盈并没有错误,所以不能随意冲掉的
如果是之前盘盈确有错误,那就可以把盘盈分录冲销的

ゞ Sugar ° 追问

2019-08-21 08:48

老师,有没有什么方法可以达到不交企业所得税

邹老师 解答

2019-08-21 08:48

你好,需要把账面做到亏损,那就不需要缴纳企业所得税的

ゞ Sugar ° 追问

2019-08-21 08:55

老师,比如说我盘盈了200万,那我是不是净利润也要做到亏损这么多呢?

邹老师 解答

2019-08-21 08:56

你好,如果没有其他业务,只有这个盘盈,那就需要做到亏损也是200万,这种情况下才不需要缴纳企业所得税的

ゞ Sugar ° 追问

2019-08-21 08:57

平时有销售,目前才亏损几万元,好难啊

邹老师 解答

2019-08-21 08:58

你好,账面亏损才几万,有这个盘盈200万,是需要缴纳很多企业所得税的

ゞ Sugar ° 追问

2019-08-21 08:58

老师,那我现在应该怎么办呢

邹老师 解答

2019-08-21 08:59

你好,你单位是什么情况造成了有盘盈?

ゞ Sugar ° 追问

2019-08-21 09:00

以钱没有入过账,之前就做了盘点重新入账了,盘盈了大量固定资产和生物资产

邹老师 解答

2019-08-21 09:01

你好,以前没有入账,应当是补做相应入账分录,而不是直接按盘盈处理啊

ゞ Sugar ° 追问

2019-08-21 09:01

都没有票

邹老师 解答

2019-08-21 09:02

你好,没有票做无票购进处理就是了

ゞ Sugar ° 追问

2019-08-21 09:03

时间都比较久了,那老师现在冲掉以前的分录,把待处理财产损益科目调整成其他科目可以吗

邹老师 解答

2019-08-21 09:03

你好,如果是之前盘盈分录错误了,是可以冲销的

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2022-03-14 14:36:53
你好,盘亏,借:待处理财产损溢 贷:现金或原材料,盘盈,借:现金或原材料 贷:待处理财产损溢
2019-05-22 09:39:56
你好,这个写给你
2019-05-03 04:50:30
您好 工程物资盘亏、报废或毁损的处理 (1)建设期间(未完工)发生的工程物资盘亏 借:在建工程  贷:工程物资 (2)建设期间(未完工)发生的工程物资盘盈 借:工程 物资 贷:在建工程
2019-06-10 15:20:21
①存货盘盈时: 批准前: 借:原材料等科目 贷:待处理财产损溢--待处理流动资产损溢 批准后: 借:待处理财产损溢--待处理流动资产损溢 贷:管理费用 ②存货盘亏时: 批准前: 借:待处理财产损溢--待处理流动资产损溢 贷:原材料等科目 批准后: 借:管理费用(收发计量、管理不善) 营业外支出(非常原因) 其他应收款(应收责任人、保险公司赔款) 贷:待处理财产损溢--待处理流动资产损溢
2019-07-10 15:54:24
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