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送心意

邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2019-08-21 08:38

你好，盘盈的必须月末做出相应账务处理，如果年末也没有做，说明账务处理有错误的

ゞ Sugar ° 追问

2019-08-21 08:39

老师，盘盈的大量资产要交企业所得税，不想交税已经做了批准前的分录，能冲掉吗？

邹老师 解答

2019-08-21 08:40

你好，盘盈应当做批准后的账务处理，而不是冲销之前的盘盈

ゞ Sugar ° 追问

2019-08-21 08:44

不能冲掉不做是吗？担心导致后续交大量企业所得税，给公司造成损失，之前的老会计让我做进去说别管至下一年年度汇算清缴

邹老师 解答

2019-08-21 08:46

你好，因为之前盘盈并没有错误，所以不能随意冲掉的
如果是之前盘盈确有错误，那就可以把盘盈分录冲销的

ゞ Sugar ° 追问

2019-08-21 08:48

老师，有没有什么方法可以达到不交企业所得税

邹老师 解答

2019-08-21 08:48

你好，需要把账面做到亏损，那就不需要缴纳企业所得税的

ゞ Sugar ° 追问

2019-08-21 08:55

老师，比如说我盘盈了200万，那我是不是净利润也要做到亏损这么多呢？

邹老师 解答

2019-08-21 08:56

你好，如果没有其他业务，只有这个盘盈，那就需要做到亏损也是200万，这种情况下才不需要缴纳企业所得税的

ゞ Sugar ° 追问

2019-08-21 08:57

平时有销售，目前才亏损几万元，好难啊

邹老师 解答

2019-08-21 08:58

你好，账面亏损才几万，有这个盘盈200万，是需要缴纳很多企业所得税的

ゞ Sugar ° 追问

2019-08-21 08:58

老师，那我现在应该怎么办呢

邹老师 解答

2019-08-21 08:59

你好，你单位是什么情况造成了有盘盈？

ゞ Sugar ° 追问

2019-08-21 09:00

以钱没有入过账，之前就做了盘点重新入账了，盘盈了大量固定资产和生物资产

邹老师 解答

2019-08-21 09:01

你好，以前没有入账，应当是补做相应入账分录，而不是直接按盘盈处理啊

ゞ Sugar ° 追问

2019-08-21 09:01

都没有票

邹老师 解答

2019-08-21 09:02

你好，没有票做无票购进处理就是了

ゞ Sugar ° 追问

2019-08-21 09:03

时间都比较久了，那老师现在冲掉以前的分录，把待处理财产损益科目调整成其他科目可以吗

邹老师 解答

2019-08-21 09:03

你好，如果是之前盘盈分录错误了，是可以冲销的

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