请问老师，公司是卖酒的，零售的酒有的是刷微信付款，到月底老板再取现金存营业款，这样好麻烦，有没有好办法呢？

钟 追问

2019-08-20 15:31

收到钱冲往来账，冲完了再借老板往来账，那营业款怎么对得上？

bamboo老师 解答

2019-08-20 15:35

收到钱的时候
借：其他应收款——营业款
贷：主营业务收入
应交税费——应交增值税——销项税额
老板月末一次提现入账
借：银行存款
贷：其他应收款——营业款
收款的时候按日做流水 然后月末汇总转入公司账户

钟 追问

2019-08-20 15:38

他就是不想到银行存，我把销售收入做现金不做银行存款，用现金冲老板往来款，可以吗？几十万也没问题吧？

bamboo老师 解答

2019-08-20 15:43

做库存现金也可以 您的意思是零售款不做单位收入 直接到老板账上 然后老板交出了冲销老板原来的往来？

钟 追问

2019-08-20 15:52

比如 ，他先个人转公司户10万，我做借-现金   贷-其他应付款  备注：借款，进货；销售时  借-现金 贷-主营业务收入     销项税；还的时候   借-其他应付款  贷-现金

bamboo老师 解答

2019-08-20 15:55

那个人转入公司的10万 是个人款还是营业款

钟 追问

2019-08-20 15:57

零售的钱有的刷他的微信有的是柜台收的现金

钟 追问

2019-08-20 15:59

他个人户转对公的户注明是借个人的

bamboo老师 解答

2019-08-20 16:00

那您这样写分录可以的

钟 追问

2019-08-20 16:01

不算逃避银行监管吧？也不是坐支？

bamboo老师 解答

2019-08-20 16:02

现在有几个单位不坐支啊  零售业 服务业