去年暂估的成本，今年不会再开票回来了，金额只有一千多，这种情况今年如何把去年多暂估的成本冲销呢

爱听歌的大象 追问

2019-08-20 14:05

直接红字冲销吗，不需要通过以前年度损益进行调整吗

meizi老师 解答

2019-08-20 14:08

你好   可以不用  金额也不是很大 你可以直接冲 而且你冲暂估在做一笔 金额不影响 只是你之前销售有销售成本 多结转的话要调整下分录

爱听歌的大象 追问

2019-08-20 14:13

目前我们没有新的销售额，冲销的话就会在报表反映为负数，这样有影响吗？您说的多结转要调整分录是如何调整呢

meizi老师 解答

2019-08-20 14:14

你好   我只是比方说 如果你之前暂估多暂估了成本 现在实际是没有那么多 你销售出去了就会多结转主营业务成本  你要看你是否真的多结转了才好调整 多结转了多少今年 不大的话就做借库存商品贷主营业务成本就行

爱听歌的大象 追问

2019-08-20 14:16

在报表反映负数的话有影响吗

爱听歌的大象 追问

2019-08-20 14:19

目前只有一千多的成本冲销回去，报表显示负数有影响吗

meizi老师 解答

2019-08-20 14:19

你好  一般情况下 存货是不应该是负数的

爱听歌的大象 追问

2019-08-20 14:21

我指的是在利润表上主营业务成本为负数呢

meizi老师 解答

2019-08-20 14:23

这个实际你冲了 的话是可以的  你当地没有对应的主营业务成本发生的话

爱听歌的大象 追问

2019-08-20 14:32

好的，谢谢老师

meizi老师 解答

2019-08-20 14:44

不客气 满意请给予评价