1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

maize老师

职称： 初级会计师,中级会计师

2019-08-19 09:09

都填写到第2行，千万不要分开填写，你填写有一部分填在待抵扣进项税额“本期认证相符且本期未申报抵扣”里这个后续是不能抵扣了

纤语 追问

2019-08-19 09:20

嗯嗯，所有的进项都可以随时勾选认证并做账吗？需要根据销项税额认证吗

maize老师 解答

2019-08-19 09:23

开票之日起360天内勾选认证就可以，做账可以先做账，没有认证做应交税费-待认证进项税额 需要根据销项税额认证吗 需要看你税局规定税负没

纤语 追问

2019-08-19 09:29

好的，老师，附表二第三栏“待抵扣进项税额”在什么情况下填写啊

maize老师 解答

2019-08-19 09:29

只有辅导期纳税人才可以填写

纤语 追问

2019-08-19 09:34

好的 谢谢老师

maize老师 解答

2019-08-19 10:05

满意请给五星好评，谢谢

上传图片  
相关问题讨论
你好，认证与抵扣是同步的 认证抵扣分录是 借；应交税费（进项税额） 贷；:待抵扣进项税额
2018-01-19 13:06:25
你好 借：应交税费-应交增值税（进项税） 贷：应交税费-应交增值税（待抵扣进项税）
2020-06-15 20:20:16
你好！借应交税费应交增值税（进项税额） 贷其他应收款 -待抵扣
2017-09-25 09:07:42
是的，代表已认证进项尚未抵扣的进项。 “待抵扣进项税额”明细科目，核算一般纳税人已取得增值税扣税凭证并经税务机关认证，按照现行增值税制度规定准予以后期间从销项税额中抵扣的进项税额。包括：一般纳税人自2016年5月1日后取得并按固定资产核算的不动产或者2016年5月1日后取得的不动产在建工程，按现行增值税制度规定准予以后期间从销项税额中抵扣的进项税额；实行纳税辅导期管理的一般纳税人取得的尚未交叉稽核比对的增值税扣税凭证上注明或计算的进项税额。
2017-07-26 08:00:50
您好，前一个待抵扣进项税额是哪里来的金额呀
2023-09-27 22:32:32
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...