老师：请问下7月专票已经抵扣，但是款项需要次月付，请问这个分录怎么做

舒心的啤酒 追问

2019-08-18 10:23

银行收到一笔待解报预算收入，请问要怎么做分录，这个也不知道是什么

老江老师 解答

2019-08-18 10:24

不知道？问一下开户银行没？

舒心的啤酒 追问

2019-08-18 11:00

写着是电子退库，不知道还要不要付出去

老江老师 解答

2019-08-18 11:01

1 是不是退的18年度多缴的所得税？
2 是不是退的社保？

舒心的啤酒 追问

2019-08-18 11:02

不是，税局好像是说退的18年教育和地方教育附加

老江老师 解答

2019-08-18 11:03

那就冲减税金及附加。

舒心的啤酒 追问

2019-08-18 12:29

请问怎么做分录

舒心的啤酒 追问

2019-08-18 13:14

如果上月收入所录分录其中一个科目记错，我是整个凭证都改还是可以只改错的那个

老江老师 解答

2019-08-18 14:36

借 银行存款  贷 税金及附加（或借方负数）
可以只改错的那个科目

舒心的啤酒 追问

2019-08-18 14:48

好的，谢谢老师

老江老师 解答

2019-08-18 15:53

不客气
祝工作愉快 ！