老师 我们是物业公司 我刚接手的帐 发现银行打的对账单和发生额及余额表 银行存款相差862元。下面图片是我找出来的差异地方。就是17年12月份 有670和192元 应该存入银行 没有存。18年1月2号把670和192存入了 但是之前的会计没有做处理 一直挂着的 导致到现在银行对账单和发生额及余额表 银行数字不一样 一直相差862元。我现在需要做账目调整么？

☀️☀️☀️ 追问

2019-08-16 17:25

不涉及损益类科目  1.补做的凭证分录是否是 借：银行存款862 贷：银行存款-未达帐 862 ？2.摘要应该怎么写？3.是否应该金额分开写 写两笔？因为之前的帐的金额就是670和192两笔。

QQ老师 解答

2019-08-16 17:33

你好！不是，这是一笔时什么钱

☀️☀️☀️ 追问

2019-08-16 17:35

是收的物业费。

QQ老师 解答

2019-08-16 17:39

贷方应该是其他应收款或者是你们的收入。

☀️☀️☀️ 追问

2019-08-16 17:46

老师 那这笔帐不调整行不行 就一直这样差着

QQ老师 解答

2019-08-16 20:58

你好，如果是外账的话不可以。

☀️☀️☀️ 追问

2019-08-16 21:13

老师 分录是不是该 借：主营业务收入 贷：银行存款-未达帐。因为物业费最后还是确认收入了。现在凭证里的银行存款余额高于银行对账单的数字。摘要写 调整2017年12月几号凭证？

QQ老师 解答

2019-08-16 21:43

你好，这笔钱银行实际收到了吗？

☀️☀️☀️ 追问

2019-08-16 21:45

是的 2017年12月出现的未达帐 2018年一月份就存入了 我翻了凭证后的附件 确实存入了。

QQ老师 解答

2019-08-17 06:35

你好！2018年收到后应该数据相等了吧