老师你好，我想请问下，我们有一笔84262的采购，供应商已开给我公司发票已认证，其中有57950的退货，但对方只负责57950的65%的退款37667元，其中35%的责任20283元由我公司承担。这种是由对方先开具57950的红字发票冲销，收对方37667的款项，剩余由我公司承担的20283应该怎么处理呢？

有魅力的绿茶 追问

2019-08-16 16:55

我们同事说让对方供应商给我们开发票冲销，我就有点不太明白想请教哈。可以税前抵扣不呢，要做纳税调增嘛？

俞老师 解答

2019-08-16 16:56

如果是营业外支出的话！一般是要纳税调增的

有魅力的绿茶 追问

2019-08-16 16:56

那开票呢？

俞老师 解答

2019-08-16 19:23

对方先开具57950的红字发票冲销
做营业外支出不需要对方发票