老师好，小规模季报的增值税，个税，附加税怎么计提和缴纳，分别在几月

念念 追问

2019-08-15 11:23

老师，我们超市收入的增值税和实际缴纳的不一样，我这边做账，我们还有一个会计缴税，像这个月我账还没有做完，她把税已经报了，我也不知道她怎么报的。个税不是员工自己承担的，是公司给缴纳的。

念念 追问

2019-08-15 11:24

老师，我把我做的计提和缴纳的分录给您发过来，您帮我看下合适不。

念念 追问

2019-08-15 11:26

6月计提，7月缴纳。

徐阿富老师 解答

2019-08-15 11:29

1，增值税，个税都不存在计提问题，不用计提。  2，附加税的税金及附加要按照子目来做

念念 追问

2019-08-15 11:34

老师，那也就是个税和增值税我不用计提，直接做缴纳分录就可以。然后附加税我按明细做了不合适吗。

徐阿富老师 解答

2019-08-15 11:45

你好，对的，个税增值税不计提。计提附加税税金及附加要设置子目，

念念 追问

2019-08-15 11:48

好的，老师，附加税的子科目我都列出来了。给您发过去的那个不合适吗。

徐阿富老师 解答

2019-08-15 12:12

你好，你是应交税费的附加税子目设置了，但是税金及附加没有设置附加税子目

念念 追问

2019-08-15 15:59

老师，那我附加税的子税目怎么设置，我不会，能说一下吗。

徐阿富老师 解答

2019-08-15 16:01

税金及附加-城建税，税金及附加-教育费附加    税金及附加-地方教育费附加

念念 追问

2019-08-15 16:01

好的，谢谢老师。我知道了。

徐阿富老师 解答

2019-08-15 16:10

不客气，祝你生活愉快，请为我五星评价，谢谢