公司贷款购进办公室，前几个月做错科目如图。但其实只支付了首付，这个要怎么调整回来？

sandclok 追问

2019-08-14 09:14

这个就是合同总价。其实我们只支付了首付120000元

轶尘老师 解答

2019-08-14 09:17

是的 按照总价计入成本  是对的

sandclok 追问

2019-08-14 09:26

不是，我的意思是我们只支付了12万元，但是记错到了其他应付款支付了40万，金额错了

轶尘老师 解答

2019-08-14 09:28

调出来啊   正确的是 贷：其他应付款 28  银行存款 12

sandclok 追问

2019-08-14 09:43

调整的分录要怎么做

sandclok 追问

2019-08-14 09:44

其他应付款是老板个人已经支付了的，

轶尘老师 解答

2019-08-14 09:44

贷：其他应付款（红字）  12贷：银行存款 12

sandclok 追问

2019-08-14 09:45

剩下的28万贷款金额要怎么做，记入哪个科目

轶尘老师 解答

2019-08-14 09:45

还是在其他应付款啊

sandclok 追问

2019-08-14 09:50

那等贷款下来怎么做分录

轶尘老师 解答

2019-08-14 11:15

两个东西别混为一谈 贷款是借款业务  这个是购置资产