暂估入库金额100,后只冲回80，跨年，分录怎么做？

九剑 追问

2019-08-13 18:29

就是发票只有80

meizi老师 解答

2019-08-13 18:33

你好 金额小你直接调整 按你之前分录 不用走以前年度损益调整

九剑 追问

2019-08-13 18:39

金额大呢？

九剑 追问

2019-08-13 18:40

分录怎么做？

meizi老师 解答

2019-08-13 18:42

而且你这个暂估分录也不涉及损益科目 你直接调整就行 做红字分录冲就行

九剑 追问

2019-08-13 18:44

原本:借库存商品,贷:应付账款，后面。库存商品都结转到主营业务成本了，跨年了，还如何调整？分录怎么做？

meizi老师 解答

2019-08-13 18:45

你好   你实际是多结转了成本还是少结转了成本

九剑 追问

2019-08-13 18:46

多结转成本

meizi老师 解答

2019-08-13 18:47

你好 那你就冲  借库存商品 贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整贷未分配利润

九剑 追问

2019-08-13 18:50

为什么是借:库存商品，我不是多结转了成本？

九剑 追问

2019-08-13 18:55

借:库存商品，贷:应付账款，应付账款跑哪里去？

meizi老师 解答

2019-08-13 18:58

你不是多结转了销售成本 所以是这样冲你的成本

九剑 追问

2019-08-13 19:01

那应付账款，要放到哪里？

meizi老师 解答

2019-08-13 19:03

你之前的暂估分录没冲吗 你收到发票要冲你暂估分录 然后按发票来做  你付款了没 没付款  还是会挂应付账款的

九剑 追问

2019-08-13 19:08

问题是我有部分暂估的借:库存商品，贷:应付账款，没有冲掉，你说跨年，库存商品调整到未分配利润，那应付账款调整到哪里？

meizi老师 解答

2019-08-13 19:10

你好 那你就去冲掉了在来做冲你多结转的成本    你实际付款了没 没付款还是在应付账款挂着的