请问老师，收到报销费用有住宿的 增值税专用发票，但当月不勾选抵扣，那么分录该怎么做？

坚持✊ 追问

2019-08-13 13:07

是的，出差的住宿费

郭老师 解答

2019-08-13 13:13

借销售费用，应交税费-待认证，贷现金

坚持✊ 追问

2019-08-13 13:19

后期勾选抵扣的时候怎么结转

郭老师 解答

2019-08-13 13:20

借进项贷应交税费-待认证

坚持✊ 追问

2019-08-13 13:22

好的，谢谢！

郭老师 解答

2019-08-13 13:28

不用客气的，

坚持✊ 追问

2019-08-13 13:51

老师，还想咨询一下，做了代抵扣进项，报表出来不是把应交增值税抵减了吗？ 申报表该怎么填才能不影响应交增值税？

郭老师 解答

2019-08-13 13:55

待认证科目不申报的

坚持✊ 追问

2019-08-13 13:58

直接按时间应交增值税金额填报吗？

那月报表和纳税申报表不符也没关系吗？

郭老师 解答

2019-08-13 14:02

没看懂，待认证没有认证不需要申报

坚持✊ 追问

2019-08-13 15:18

做了待认证的分录，那报表上的应交增值税就减少了，
申报表上的增值税是要把减少的部分加上，按实际的应交税费来填吗？
那报表和申报表的应交税费金额就有差额了，这样不影响吗？

郭老师 解答

2019-08-13 15:22

财务报表根据应交税费来填写
和你增值税报表就是不一样
财务报表包含的多，应交税费-城建税也包含