上年度的运费发票没有备注被税务局查出来了。现在要进项税额转出，要怎么处理，怎么做分录，以前年度损益怎么调整

幸福的方盒 追问

2019-08-13 10:05

发票要那边重新开给我们

轶尘老师 解答

2019-08-13 10:12

那就是整个都冲掉   借：成本费用（红字） 贷：应交税费-进项税转出    应付账款  （红字）

幸福的方盒 追问

2019-08-13 10:14

因为是去年的，我们还需要以前年度损益调整吗

轶尘老师 解答

2019-08-13 10:21

是的 通过以前年度损益调增科目

幸福的方盒 追问

2019-08-13 10:40

是这样吗请问，具体怎么调整以前年度损益吗请问 麻烦了

轶尘老师 解答

2019-08-13 10:42

营业费用用以前年度损益调整代替 最好转入期初未分配利润

幸福的方盒 追问

2019-08-13 11:06

请问是这个样子吗。不好意思，因为刚工作不太好，问题太多，麻烦您了

轶尘老师 解答

2019-08-13 11:07

第一个营业费用用以前年度损益调整代替    因为是以前年度的损益 不能调整当期

幸福的方盒 追问

2019-08-13 11:12

这个样子的吗

轶尘老师 解答

2019-08-13 11:12

是的 你的分录正确

幸福的方盒 追问

2019-08-13 11:15

那请问我们的利润表没有以前年度损益调整，需不需要增加一栏呢

轶尘老师 解答

2019-08-13 11:17

和本期利润无关 调增里期初未分配利润

幸福的方盒 追问

2019-08-13 11:21

那我就只需要新录入一个凭证，其他的不用处理是吗

轶尘老师 解答

2019-08-13 11:25

是的 不需要处理了

幸福的方盒 追问

2019-08-13 15:13

好的，谢谢您

轶尘老师 解答

2019-08-13 15:14

不客气  如果帮到你 请打五星好评