你好，我想咨询一下，应收应付账上挂了很多小金额，比如说是几分到几十元的账，但是已经很多年没有合作了，那这部分要怎么处理，把这些应收应付冲销了

标致的小熊猫 追问

2019-08-12 15:36

每一家都要写一份内部审批单吗，还是写一份，另外，年末调整是在12月份一次性调整完成吗，现在做可以吗

meizi老师 解答

2019-08-12 15:47

你好  一起写一个审批单 然后咧清楚明细；  年末一起调整吧  金额也不大

标致的小熊猫 追问

2019-08-12 15:49

计划，就是把要调整的每一家另一个明细单，然后写一份内部审批单，批准后要用什么科目冲销，应收冲什么科目，应付冲什么科目

标致的小熊猫 追问

2019-08-12 15:54

如果应收挂在账上有借方余额也有贷方余额的，冲什么科目，应付的也是一样

meizi老师 解答

2019-08-12 15:58

嗯是的  比如应付账款不在支付的挂营业外收入   应收账款收不回来的一起年末走坏账平账

标致的小熊猫 追问

2019-08-12 16:03

那如果说有应收账款出现贷方的情况，就是钱收够了，但是我们票不开不够的这部分怎么平账

meizi老师 解答

2019-08-12 16:07

你好  多收的 不在支付给对方 就营业外收入

标致的小熊猫 追问

2019-08-12 16:17

那如果是应付账款出现借方的情况，就是钱给多了，但是开的票不够，这要怎么平账

meizi老师 解答

2019-08-12 16:20

你好 不看你的发票 看实际的情况  没发票的 你做成本费用  汇算没收到就要调整处理才行的

标致的小熊猫 追问

2019-08-12 16:37

好的，明白，谢谢

meizi老师 解答

2019-08-12 16:39

不客气 满意请给予评价