请问老师，物业公司承包不同小区的物业，要怎么做会计核算，明细账怎么做，是不是要分出来不同小区取得的物业费收入和成本

云淡风轻 追问

2019-08-12 09:14

比如我是A小区的收入，我就写主营业务收入–A小区这种的是吗老师，成本也这么做。没做过物业公司的账，不知道怎么设置明细。期间费用呢，比如每个小区会有不同的办公室管理人员，入成本还是费用

邹老师 解答

2019-08-12 09:16

你好，是对的 
收入，成本按小区设置了明细，按费用也需要这样设置
办公室管理人员是计入费用核算的
如果是保洁，保安人员工资，是计入劳务成本，然后结转到成本核算的

云淡风轻 追问

2019-08-12 09:26

老师，物业公司的成本也是先归集吗，不是发生时直接计入主营业务收入/成本，现在接手了一个旧小区，人员工资已经发生了，但是收不上来物业费，这种怎么办

邹老师 解答

2019-08-12 09:35

你好，需要先归集的
收不上来需要在应收账款挂账的

云淡风轻 追问

2019-08-12 09:36

额，那如果住户一直不交，我们确认了收入，那有点亏呀，还得交税。

邹老师 解答

2019-08-12 09:45

你好，确实收不到，你单位可以按坏账处理