卖了自己开发的东西，借库存现金，贷主营业务收入，月底要不要结转，怎么结转呢，是不是借主营业务收入，贷本年利润，那本年利润不是有去了贷方了吗？

Co Co 追问

2019-08-10 11:11

那本年利润在贷方月底怎么办

Co Co 追问

2019-08-10 11:12

费用结转就是借本年利润，贷所有的费用吗？老师

Co Co 追问

2019-08-10 11:12

不懂哎

金子老师 解答

2019-08-10 11:14

学员，本年利润科目每月月底不用结转，就放着不动，等年末时再进项结转。年终结转方法：（1）如果盈利借：本年利润贷：利润分配--未分配利润（2）如果亏损借：利润分配--未分配利润贷：本年利润

Co Co 追问

2019-08-11 07:20

资产负债表必须得平了吗？

Co Co 追问

2019-08-11 07:20

利润表是负数平了

Co Co 追问

2019-08-11 07:21

刚开的公司前期老板拿出40万周转，怎么做账，负债表平不了

金子老师 解答

2019-08-11 08:29

学员，分录为，
借：其他应收款
   贷：银行存款

Co Co 追问

2019-08-11 08:37

那不是越平不了啦，本来费用就比收入多，越平不了了，余额都去贷方啦

金子老师 解答

2019-08-11 09:53

学员，费用比收入多是亏损了，本年利润为负，是借方余额，是正常的，影响的是利润表，与资产负债表无关。
我上面这个分录是影响的是资产负债表。