暂估时是含税价，收到票是不含税的，这样做冲销正确么？

李李李 追问

2019-08-10 10:31

18年做的暂估是含税价，今年收到的票是不含税价，冲销以后有差额，还没有认证，老师如果是这种情况应该怎么做冲销分录

QQ老师 解答

2019-08-10 10:40

你好！一般是原分录冲回 再按发票做凭证

李李李 追问

2019-08-10 10:44

就是这样做过以后会有差额，这个差额刚好是税额部分

QQ老师 解答

2019-08-10 11:08

你好！哪里会出现差额？原材料你们使用了吗？使用了并结转成本的用过以前年度损益调整调整未分配利润

李李李 追问

2019-08-10 12:08

暂估时候是含税的（3000kg*11元=33000）实际收到发票是不含税的（3000kg、金额29203.54、税额3796.46）数量冲完以后金额有一部分差额刚好是税额部分，这个差额怎么做分录调整

QQ老师 解答

2019-08-11 09:41

你好！把税金从你们的成本里冲出来。相当于刚出把税金记到成本里了。